家庭财务报表

 一）家庭资产负债表
讲的是家庭或个人在制表那一刻的资产、负债和净资产情况。因此，在表格的上方记得写上日期，有利于下次对比
每一年度新建一个工作表，所有年度的工作表放在一个文档中，清楚明了，便于长期追踪。

资产分为流动资产，金融资产和固定资产。
①流动资产：能随用随取的钱，用于随时支付不确定的开支，如现金/活期存款/余额宝/货币基金等。另外，定期存款也可以算作流动资产。
②金融资产：用来投资的钱，如买股票/基金/债券/P2P等，还有买的保险也是金融资产。如果今天立刻退保，你能拿回多少钱，这就是保单的现金价值。
③固定资产：就是房子/车子/珠宝/黄金等很难立马变现或立即出手会出现大量折价的资产。建议把投资用固定资产和自住固定资产分开，有利于区分收益。

把自用的资产单独列出，方便大家反省是否过着超过自身负担能力的生活水平。
每次制表的时候，都应把资产按当日的市场估值重新计算一遍。很多人计算房子的出租回报率，都会用现有租金除以当年购房价格。这种计算方法是错误的。这几年，无论房价还是租金都涨了很多，但租金的涨幅远远比不过房价的涨幅。如果以当年买房的价格来算出租回报率，得出的结果就会很高，从而影响你的投资决策。
净资产就是资产减去负债。
二） 家庭收支表
可以分为月度收支表和年度收支表。如果奖金，分红等年度费用比重较高，则建议用年度收支表。如果影响不大，也可以用月度收支表，把年度费用平均到每个月。
家庭收支表展示的是一段时间内的收入，支出和盈余，比如某个月或某年。因此，制表时也需要标注时间区间。
支出可以分成几大类，如房租/房贷，其他贷款，日常生活费，养车费，医疗费，子女教育费，给父母的家用，娱乐费用，意外损失，转去投资账户的钱等。具体类别根据自身情况随意调整。要留意，转去投资账户的钱也应该列作支出。
收支表计算盈余，是你口袋里剩下的，马上可以拿去花费或投资的钱。转去投资账户的那一笔钱已经被投资了，在套现前，不能再使用。如果少计算了这笔支出，你就会误以为你账上一直都有这么多余钱，等到要做决策的时候，就会存在很大的误差。
为了更好地分辨支出中的需要和想要，可以把支出分为：
①较难改变的/必需的固定支出（房屋贷款/房租/水电煤气费/电话费/管理费/通勤交通费/儿女学费/保险费等）；
②容易改变的/想要为主的浮动支出（人情往来/服装配饰/餐费/旅行支出/娱乐支出等）
定期分析和反省浮动支出项，适当控制和减少想要的开支，尤其注意那些“稳定的”“持续性”开支，思考如何降低消费频率或金额，就能进一步优化消费习惯，从而更好地控制支出。
记账最好要持续一年，因为一年才是最完整的周期，如各种节庆，家人好友生日等各种花钱的场景都经历了一遍，对未来一年的预算就更有指导意义。做到心中有数后，才能预留一部分钱给花费较多的月份，从而进行相互调剂。

预测现金流
记账，给预测未来现金流状况提供了原始数据和信息，让你清楚地预测到未来有多少钱可以用来投资，方便做出投资决策。多少钱是未来要用，但短期不用的，可以投资流动性较好的短期产品；多少钱可以用来做长期投资的，可以投资基金，股票等。
要想真正挖掘记账的价值，需要对原始数据进行整理，分析，预测和对未来的财务行为进行决策。如果缺乏这方面的能力，那么平常要多思考，多与他人讨论。假以时日，总会慢慢提高。
三）家庭财务情况评估
资产流动性比率=流动资产÷月支出
这个数据反映的是，当你紧急需要用钱的时候，能迅速变现又不会带来损失的资产量。
如果数值低于3，就需要控制支出或增加备用金。
如果数值远高于3，则意味着放在低收益，高流动性产品上的资金过多，可以释放一部分去投资较长期，收益较高的产品。
负债收入比=月负债支出÷月收入
主要评估家庭能否承担当前的负债水平。
数值低于40%，则说明家庭目前能够应付债务。
如果数值低于20%，则可以适当增加低利率的贷款，如给房子加按，以抵消痛胀，并投资稳定且收益高于贷款利率的债券或理财产品。
数值超过40%，意味着负债过高，已超过家庭的承受能力，要进一步控制消费，增加收入，尽快提前清掉一部分债务。
投资合理比=投资资产÷净资产
主要评估家庭通过投资让资产保值，增值的能力。
年轻人参考值为20%，家庭参考值为50%。
投资资产包括金融资产和投资类固定资产的总和。
如果远超参考值，则应适当减少投资，降低风险。
如果远低于参考值，则要思考如何盘活一部分资金用于投资，以提高净资产规模。