第237页 第二章 流动资产

现金日常收支管理。
银行存款 基本存款户。日常结算及现金支取，企业发放工资奖金只能通过基本户办理。
一般存款户。一般户可以转账和缴存，不得支取现金。
银行结算方式：银行汇票、商业汇票、汇兑、托收承付、委托收款、支票、信用卡。
银行存款的核对：日记账、总账、对账单、余额调节表
其他货币资金：外阜存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用证保证金存款、信用卡存款、存出投资款。