胡小乖对《企业项目管理咨询与诊断》的笔记(2)

可分为四个阶段： 1.机会研究阶段：在一个确定地区或部门内，以自然资源和市场预测为基础，寻找最有利的投资机会，可行性研究费用一般占总投资的0.2%-1%，所需时间为1-3个月，投资估算精确度为（-+）30%。主要从下面几个方面来寻找投资机会： 自然资源情况； 农业，工业生产布局和生产情况； 由于人口增长或购买力增长而对消费品需求的潜力； 产品进口情况，替代进口产品的可能性，产品出口的可能性； 现有企业扩建的可能性，将现有小企业扩建到合理经济规模的可能性。 2.初步可行性研究阶段：那些在机会研究阶段不能决定取舍的项目，需要进一步进行初步可行性研究。其占总投资的比重为0.25%-1.25%，所需时间为1-3个月，投资估算精确度（-+）20%，研究任务是： 分析机会研究的结论； 确定有哪些关键问题需要进行辅助性专题研究，如市场需求预测，新技术，新产品 实验室试验等； 判断项目的设想是否有生命力，是否能获得较大的利润； 确定是否应进行下一步详细的可行性研究； 一般工业项目可行性研究有以下内容： （1）产品市场需求量的估计，预测产品进入市场的竞争能力； （2）机器设备，建筑材料和生产所需的原材料，燃料的供应情况以及价格的变动趋势 （3）工艺技术在实验室或中间工厂试验情况的分析； （4）厂址方案选择，重点是估算并比较交通运输费用和重大工程设施的费用； （5）合理经济规模的研究，对集中不同生产规模的建厂方案，估算其投资支出，生产成本，产品售价和可获得的利润，从而选择合理的经济规模； （6）生产设备的选择。 3.可行性研究阶段：对项目进行深入的技术，经济论证，可行性研究花费的时间，小项目为0.5-1年，大项目1-2年，投资估算精确度为（-+）10%，费用占总投资的1%-3%（小项目为0.8%-1%），一般工业项目的可行性研究包括： （1）项目背景和历史 （2）市场销量和生产能力。要列举市场预测的各项数据，各种产品的销售预测，估算生产成本，价格，销售收入和年利润，说明生产大纲，产品质量标准，最大最小和正常年度产量。 （3）原材料投入，列出原材料，燃料，备品的年需要量，品种，单价及其来源，计算物资采购的费用。 （4）坐落地点或厂址。 （5）项目设计。说明生产工艺最优方案的选择，采用新技术的措施及费用，生产设备，辅助设备，服务性设备的型号，数量，来源及所需投资，工厂的总体设计，建筑物，构件物的布置，建筑材料和劳动力的需要量，并估算建筑物和工程设施的投资。 （6）工厂的组织和管理费用，说明工厂内生产，服务和管理机构的设置，计算年管理费用。 （7）人员编制。根据工厂生产能力和工艺过程，计算所需劳动力的类别，人数和工资支出，并拟定培训计划。 （8）网络图。 （9）财务和经济评价，要列出项目建设所需的投资，包括建设前期投资支出和建设期头投资支出，所需资金的筹措情况，包括自有资本，借入资金及其还本付息情况，估算生产成本，销售情况，税金和利润，建设项目投产后的获利能力，借款的偿还能力，投资财务效益，为了提高项目投资效益，还要进行不确定性分析，分析那些不确定性因素发生变动时对投资效益的影响程度。 投资项目可行性研究必须取得下列文件方可进行： 1.国家建设反震，产业政策，发展规划，地区规划，行业规划； 2.项目建议书和委托单位的设想说明。 3.经国家正式审定的资源报告等。 4.可靠的自然，电力，气象，地质，基础设施，交通运输，经济发展等基础资料。 5.有关“三废”治理和环境保护的文件。 6.有关工程技术方面的标准，规范。 7.国家公布的或各部门掌握的用于投资项目评价有关的参数，如行业基准投资收益率，行业基准投资回收期，社会折现率，货物影子价格，劳动力影子价格，贸易费用率，影子汇率等，一般由国家公布。

市场分析包括市场调查，预测和市场趋势综合分析。 市场调查的内容： 1.产品市场需求和供给量的调查。调查产品现有和潜在的购买人数和数量；市场需求的变化趋势；市场上同类产品销售总量和本企业产品销售量；同行业相同产品的供应量。 2.技术发展调查。 3.市场环境调查。主要是无法控制的 外界因素，如政治环境，经济环境等。 4.消费调查。消费者的类型，购买能力，居住地区，购买动机，购买习惯以及对消费行为起决定作用的因素。 5.市场竞争调查。包括调查项目产品的品种，质量，价格，交货方式，技术服务以及同类产品企业的生产技术水平和经营特点。 市场预测： 产品市场需求预测； 产品市场占有率和生命周期预测； 预测项目产品及其替代品的供给状况； 产品营销范围，方式和费用的预测； 产品生产所需的资源预测； 市场预测的方法： 1.特尔菲法 2.历史资料延伸预测法 （1）移动平均法 （2）加权移动平均法：对不同时期的资料给予不同的权重，近期资料权重大，远期小，然后再加权平均。 指数平滑法：比加权移动平均法计算量小，能够给最近期的实际资料以较大的权重，不必对每期资料做逐期的加权运算，计算公式如下： Q(t+1)=a*Qt+(1-a)Q; 其中 Q(t+1)表示下期预测数，Qt表示本期实际数，Q为本期预测数，a为平滑系数，0<a<1。 （3）回归预测法：将因变量与自变量之间的相关关系，用回归方程表示，一元线性回归预测法，主要适合于预测对象主要受一个相关变量影响。可用于趋势预测，也可用于因果分析。 （4）消费水平法。根据社会在一定条件下该产品的消费水平，预测变化了的条件下的消费水平。常用的有需求价格弹性，需求收入弹性。 i .需求收入弹性估算： 先算出E=[(Q2-Q1)/Q1] / [(I2-i1)/I1] 其中，E----某产品需求收入弹性系数， Q1---基准年某产品的需求量 Q2---观察年某产品的需求量 I1----基准年的人均收入 I2----观察年的人居年收入 接着就可以预测了，设人均收入变为R，则预测需求量为Q=Q1*（1+E*（R-I1）/I1）； ii .需求价格弹性估算 类似上面 项目规模确定方法： 盈亏平衡法： 1.最小产量盈亏平衡点（低于此点时项目就亏损），最大产量盈亏平衡点（高于此点时项目也亏损） 2.平均成本法。项目最低成本和最大利润之间存在对偶关系，成本最低点往往利润最大，可以企业达到最低平均成本为目标确定规模。 3.生产能力平衡法。 （1）最大工序生产能力法：指整个项目的设备配备，以现有最大生产能力的工序为标准，逐步填平其他工序的缺口，使之满足最大生产能力的设备要求。 （2）最小公倍数法：以项目各工序生产能力或现有标准设备的生产能力为基础，并以项目各工序生产能力的最小公倍数为准，填平缺口，形成最佳生产规模。 4.最小折算费用法。有几个不同方案时，可采用此法比较， 折算费用=项目经常费用（产品总成本费用）+投资效果系数*项目总投资